國(guó)有企業(yè)是國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍和發(fā)展我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要支柱，是推進(jìn)國(guó)家現(xiàn)代化、保障人民共同利益的重要力量，是我們黨和國(guó)家事業(yè)發(fā)展的重要物質(zhì)基礎(chǔ)和政治基礎(chǔ)。2015 年 8月，中共中央、國(guó)務(wù)院聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見(jiàn)》，明確要進(jìn)一步完善現(xiàn)代企業(yè)制度，健全法人治理結(jié)構(gòu)。2017 年 4 月，國(guó)務(wù)院辦公廳下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步完善國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，明確完善國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)是全面依法治企、推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的內(nèi)在要求，是新一輪國(guó)有企業(yè)改革的重要任務(wù)。國(guó)有企業(yè)進(jìn)一步完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立中國(guó)特色的現(xiàn)代企業(yè)制度已成為新一輪國(guó)資國(guó)企改革的焦點(diǎn)。

1 現(xiàn)階段完善國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)中存在的問(wèn)題

       隨著國(guó)有企業(yè)改革步伐的推進(jìn)，當(dāng)前多數(shù)國(guó)有企業(yè)進(jìn)行了公司制、股份制改革，向市場(chǎng)化、專(zhuān)業(yè)化、國(guó)際化方向提升核心競(jìng)爭(zhēng)力。但從實(shí)踐情況看，部分企業(yè)尚未形成有效的法人治理結(jié)構(gòu)，權(quán)責(zé)不清、約束不夠、缺乏制衡等問(wèn)題較為突出；依法治企、中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)仍不完善，一些董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)形同虛設(shè)，選派或推薦的董監(jiān)高人員未能真正代表出資人依法履職。這些問(wèn)題主要體現(xiàn)在 4 個(gè)方面

1.1 事權(quán)梳理和履職盡責(zé)方面

       很多傳統(tǒng)國(guó)有企業(yè)因特殊的歷史原因，形成了習(xí)慣或固有的管理流程和方式，部分企業(yè)集團(tuán)還對(duì)其實(shí)施了數(shù)字化集成。但從依法治企、完善法人治理結(jié)構(gòu)的角度來(lái)說(shuō)，這些延續(xù)傳統(tǒng)國(guó)有企業(yè)行政化思維或人制化管理的習(xí)慣存在諸多不足，特別是對(duì)黨委會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層、職代會(huì)的角色定位不清，責(zé)任邊界模糊，權(quán)利職責(zé)不明。人力資源部門(mén)在開(kāi)展“三定”工作時(shí)一般只制定部門(mén)職責(zé)，很少會(huì)明晰這些機(jī)構(gòu)的權(quán)責(zé)并設(shè)定相應(yīng)的流程。黨委會(huì)核心作用發(fā)揮與法人治理結(jié)構(gòu)融合不夠，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層協(xié)同作用發(fā)揮不足，職代會(huì)依法行使職權(quán)、維護(hù)職工合法權(quán)益的維權(quán)意識(shí)不強(qiáng)；職能部門(mén)與董事會(huì)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)之間只存在“點(diǎn)”狀對(duì)接而非“線”上聯(lián)動(dòng)；董事會(huì)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)的專(zhuān)家作用發(fā)揮不突出。

1.2 人員選拔和制度完善方面

 大型國(guó)有企業(yè)集團(tuán)對(duì)下屬企業(yè)和領(lǐng)導(dǎo)人員的管理，一般采用分層分類(lèi)管理方式，以基于資產(chǎn)管理架構(gòu)下的組織管理居多。從法人治理結(jié)構(gòu)來(lái)說(shuō)，凡由集團(tuán)直接投資的，都要根據(jù)所投資企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“任職企業(yè)”）的性質(zhì)選派或推薦相應(yīng)的董監(jiān)高人員。

 某大型國(guó)有企業(yè)集團(tuán)國(guó)內(nèi)并表企業(yè)有 350 多家，集團(tuán)直接投資的企業(yè)有 40 多家，而直接管理的企業(yè)只有 20 多家。直接投資的企業(yè)中，集團(tuán)均有選派或推薦相應(yīng)的董監(jiān)高人員。但事實(shí)上，在人員選拔上，直管企業(yè)和非直管企業(yè)差異很大。對(duì) 20 多家直管企業(yè)選派或推薦的董監(jiān)高人員以專(zhuān)職為主，且需進(jìn)行推薦、考察、公示等嚴(yán)格的干部選拔任用流程；對(duì)非直管企業(yè)選派或推薦董監(jiān)高人員的做法相對(duì)比較簡(jiǎn)單：主要選擇業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度較大的企業(yè)人員或集團(tuán)財(cái)務(wù)、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、審計(jì)等相關(guān)職能部門(mén)人員兼職。對(duì)于兼職人員的履職情況（態(tài)度）、履職成效（價(jià)值）、所任職企業(yè)對(duì)其的評(píng)價(jià)（績(jī)效）、任職期限（聘任）等都沒(méi)有明確規(guī)定，缺乏相應(yīng)的管理制度。

1.3 考核激勵(lì)和淘汰約束方面

  很多企業(yè)比較重視對(duì)直管企業(yè)的考核管理，尤其是對(duì)個(gè)人（如黨委書(shū)記、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理或監(jiān)事長(zhǎng)等）的考核，但缺乏對(duì)黨委會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層的整體履職要求和考核評(píng)價(jià)，缺乏淘汰約束機(jī)制。

  對(duì)非直管企業(yè)所選派或推薦的董監(jiān)高人員缺乏足夠的重視，缺乏系統(tǒng)的約束和考核體系。履職對(duì)象對(duì)所任職企業(yè)的戰(zhàn)略定位、經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、轉(zhuǎn)型發(fā)展等信息獲取缺乏原動(dòng)力和主動(dòng)性，信息掌握不全面、不充分、不及時(shí)，無(wú)法充分發(fā)揮他們的作用和價(jià)值。甚至出現(xiàn)個(gè)別履職對(duì)象因兼職過(guò)多，疲于應(yīng)對(duì)，其董監(jiān)事工作處于“空轉(zhuǎn)”狀態(tài)的現(xiàn)象。這些履職對(duì)象履職優(yōu)劣與其職務(wù)升降、薪資調(diào)整、解聘續(xù)聘之間沒(méi)有形成必然的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。

1.4 培訓(xùn)賦能和服務(wù)保障方面

      在充分競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)中，為節(jié)約管理成本，集團(tuán)一般都不設(shè)專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)履職對(duì)象的日常管理、動(dòng)態(tài)跟蹤等工作。組織機(jī)構(gòu)不健全導(dǎo)致履職對(duì)象缺少專(zhuān)業(yè)化指導(dǎo)和培訓(xùn)，缺少任職企業(yè)應(yīng)提供的必要性支撐和保障。多種因素疊加削弱了履職對(duì)象的積極性和履職效能，甚至有些履職對(duì)象對(duì)所任職企業(yè)的責(zé)、權(quán)、利不清晰，存在嚴(yán)重的履職能力恐慌現(xiàn)象。

2 完善國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的對(duì)策思考

       國(guó)有企業(yè)完善法人治理結(jié)構(gòu)，建設(shè)中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度是一項(xiàng)長(zhǎng)期而細(xì)致的工作，是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，其涉及面廣、專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)、環(huán)節(jié)煩瑣。有一定歷史的大型國(guó)有企業(yè)集團(tuán)，歷史積淀較為豐厚，在完善法人治理結(jié)構(gòu)，建設(shè)現(xiàn)代企業(yè)制度過(guò)程中出現(xiàn)一些問(wèn)題和狀況在所難免。

針對(duì)上述問(wèn)題，認(rèn)為應(yīng)從以下 4 方面加以改進(jìn)。

2.1 依法依規(guī)明權(quán)責(zé)

  彼得·德魯克曾經(jīng)說(shuō)過(guò)：“企業(yè)需要的就是一個(gè)管理原則。這一原則能夠讓人充分發(fā)揮特長(zhǎng)、擔(dān)負(fù)責(zé)任，凝聚共同的愿景和一致的努力方向，建立起團(tuán)隊(duì)合作和集體協(xié)作，并能調(diào)和個(gè)人目標(biāo)與共同利益”。國(guó)有企業(yè)應(yīng)該依照《中華人民共和國(guó)公司法》《公司章程》規(guī)定，以人力資源“三定”思維進(jìn)一步理順黨委會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和職代會(huì)之間的權(quán)責(zé)定位和行權(quán)方式，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行、強(qiáng)化權(quán)利責(zé)任對(duì)等，降低管理內(nèi)耗，杜絕越位、缺位等現(xiàn)象，提升管控效能，促進(jìn)高效發(fā)展。

  集團(tuán)董監(jiān)事會(huì)是整個(gè)集團(tuán)依法治理的核心，要進(jìn)一步發(fā)揮集團(tuán)外部董監(jiān)事的作用，理順外部董監(jiān)事的權(quán)責(zé)、作用、關(guān)系，增強(qiáng)其履職效能。強(qiáng)化集團(tuán)董事會(huì)各專(zhuān)業(yè)委員會(huì)與總部相關(guān)職能部室之間的關(guān)系，制定總部對(duì)口職能部門(mén)與董事會(huì)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)的工作聯(lián)絡(luò)機(jī)制和第一責(zé)任人制度，以充分發(fā)揮專(zhuān)業(yè)委員會(huì)的作用和價(jià)值，提升決策效率和效能。

2.2 廣開(kāi)渠道選對(duì)人

       對(duì)非直接管理的企業(yè)，制定選派或推薦董監(jiān)高人員選拔聘用制度，進(jìn)一步完善選派或推薦對(duì)象的任職條件、選拔聘任以及任期時(shí)間、調(diào)任解聘等制度流程。建立健全集團(tuán)外派董監(jiān)高人員的公開(kāi)招聘、競(jìng)爭(zhēng)上崗等制度，拓寬選人用人視野和渠道。建立分層分類(lèi)的市場(chǎng)化公開(kāi)招聘制度，依法規(guī)范各類(lèi)用工管理，形成“干部能上能下、員工能進(jìn)能出、收入能增能減”的市場(chǎng)化機(jī)制，突破思想束縛和機(jī)制瓶頸，補(bǔ)齊制度短板，激發(fā)人才動(dòng)力活力，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。

       梳理現(xiàn)有派出或推薦人員情況，進(jìn)一步優(yōu)化調(diào)整。對(duì)歷史原因形成的不合理現(xiàn)象進(jìn)行逐步調(diào)整，平穩(wěn)過(guò)渡，對(duì)不能勝任的履職人員及時(shí)予以免職；確定合理的兼職數(shù)量，對(duì)過(guò)度兼職的予以減少，逐步改變履職缺位、兼職過(guò)多現(xiàn)象；解決資產(chǎn)關(guān)系、業(yè)務(wù)板塊關(guān)系和管理關(guān)系不一致等問(wèn)題。

2.3 明確制度強(qiáng)考核

  對(duì)集團(tuán)派出或推薦的董監(jiān)高人員進(jìn)一步明確授權(quán)事項(xiàng)、權(quán)責(zé)邊界、考核評(píng)價(jià)要求；建立定期報(bào)告、專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告、重大事項(xiàng)報(bào)告等匯報(bào)體系。通過(guò)履職對(duì)象的勤勉盡責(zé)倒逼任職企業(yè)在重大決策、重大項(xiàng)目、專(zhuān)項(xiàng)工作以及特殊任務(wù)要求等重大事項(xiàng)上方向正確、過(guò)程合規(guī)、結(jié)果可控。在此基礎(chǔ)上制定并完善相應(yīng)履職流程，逐步實(shí)現(xiàn)信息化管控和數(shù)字化集成，提升履職效率和效能。

  對(duì)履職對(duì)象的履職態(tài)度、履職能力、勤勉程度、工作實(shí)績(jī)等實(shí)施多維度評(píng)價(jià) （評(píng)價(jià)主體含所任職企業(yè)及集團(tuán)相關(guān)職能、業(yè)務(wù)部門(mén)等）。在相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度許可范圍內(nèi)，對(duì)兼職對(duì)象適度考慮工作補(bǔ)貼，建立激勵(lì)與約束方案，形成考核結(jié)果與工作補(bǔ)貼線性掛鉤，與解聘續(xù)聘、提職加薪等協(xié)同聯(lián)動(dòng)。

2.4 培訓(xùn)保障賦新能

       建立集團(tuán)職能部門(mén)與外部董監(jiān)事的信息溝通和聯(lián)絡(luò)人機(jī)制，為外部董監(jiān)事科學(xué)合理決策提供信息來(lái)源和保證。建立外部董監(jiān)事參加集團(tuán)重大會(huì)議、專(zhuān)題會(huì)議、重大項(xiàng)目中期討論等參會(huì)機(jī)制；制定對(duì)集團(tuán)外部董監(jiān)事在重大政策、市場(chǎng)前沿、行業(yè)趨勢(shì)、管理創(chuàng)新等方面的年度學(xué)習(xí)和培訓(xùn)計(jì)劃，拓寬外部董監(jiān)事的視野，充分發(fā)揮其專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)和集成優(yōu)勢(shì)，形成共同調(diào)研、共商大計(jì)、共謀發(fā)展的新格局；優(yōu)化對(duì)集團(tuán)外部董監(jiān)事的支撐，充分發(fā)揮專(zhuān)業(yè)委員會(huì)的作用。

       加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)派出或推薦董監(jiān)高人員的培訓(xùn)和保障。建立多部門(mén)協(xié)同機(jī)制，多形式加強(qiáng)對(duì)外派董監(jiān)高人員的培訓(xùn)和指導(dǎo)，明確其職責(zé)、權(quán)利和義務(wù)，提升其履職能力；以“管家式服務(wù)”建立聯(lián)絡(luò)人制度，做好向外派董監(jiān)高履職人員提供保障的“導(dǎo)航儀”。

3 結(jié)語(yǔ)

       國(guó)有企業(yè)是中國(guó)特色社會(huì)主義的重要物質(zhì)基礎(chǔ)和政治基礎(chǔ)，改革開(kāi)放 40 年來(lái)，我國(guó)國(guó)有企業(yè)在體制機(jī)制改革上持續(xù)深化。黨的十九屆四中全會(huì)聚焦堅(jiān)持和完善中國(guó)特色社會(huì)主義制度、推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化，明確提出要深化國(guó)有企業(yè)改革，完善中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度。國(guó)有企業(yè)完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，既要有貫徹“權(quán)責(zé)法定、權(quán)責(zé)透明、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡”的法治思想，又要有“目標(biāo)量化、責(zé)任封閉”的管理思維，還要受各企業(yè)錯(cuò)綜復(fù)雜的實(shí)際情況制約。要從戰(zhàn)略角度深刻理解完善法人治理結(jié)構(gòu)的重要性，以資本為核心，堅(jiān)持效率優(yōu)先，優(yōu)化流程再造，加強(qiáng)組織配置，細(xì)化操作方案，全面形成適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度、獨(dú)具企業(yè)特點(diǎn)、科學(xué)高效實(shí)用的依法治企工作體系，提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。